深圳堂堂會計師事務(wù)所被重罰！證監(jiān)會：審計獨立性嚴重缺失，涉嫌
更新時間：2025-11-28 20:32:23作者：佚名
深圳堂堂會計師事務(wù)所在它官方網(wǎng)站上面針對某個案件處理狀況發(fā)布公開信，那么請問深圳會計網(wǎng)官網(wǎng)，證監(jiān)會針對這個事情會有怎樣的評論呢？
答：近日，我會針對深圳堂堂會計師事務(wù)所（以下簡稱堂堂所）審計業(yè)務(wù)違法違規(guī)這一案件，依法執(zhí)行聽證程序。期間，聽取了當事人陳述申辯的意見，后續(xù)將依法作出處罰決定。堂堂所此案件涉及的審計對象是上市公司*ST新億。該公司在近些年已多次遭受我會行政處罰。近期，我會已經(jīng)針對其2018年度、2019年度年報嚴重財務(wù)造假案件履行了聽證程序，同樣也會依法作出處罰決定。
在本案當中，堂堂所在明明清楚知曉*ST新億年報審計業(yè)務(wù)已然被其他會計師事務(wù)所“拒接”的狀況下，卻和*ST新億簽訂了協(xié)議，承諾不會在審計報告里出具“無法表示意見”或者“否定意見”，并且還要求倘若出現(xiàn)被監(jiān)管部門處罰的情形，*ST新億應(yīng)當予以補償。其審計獨立性嚴重地缺失了，審計程序存在著多項缺陷，審計報告存在虛假記載以及重大遺漏，欠缺應(yīng)有的職業(yè)操守和底線。我會打算對堂堂所采取“沒一罰六”的行政處罰，相關(guān)主體涉嫌犯罪的問題將會移送至公安機關(guān) 。
資本市場里深圳會計網(wǎng)官網(wǎng)，會計師事務(wù)所屬于重要的“看門人”，其守法意識如何，執(zhí)業(yè)能力怎樣，以及勤勉盡責程度怎么樣，這都和廣大投資者的切身利益相關(guān)。新的《證券法》當中貝語網(wǎng)校，雖然取消了會計師事務(wù)所從事證券業(yè)務(wù)的行政許可準入規(guī)定，可是同時又大幅提高了違法違規(guī)的法律責任，“門檻降低”并不意味著責任也降低了。這就表明，會計師事務(wù)所獲得了參與資本市場的公平機會，然而也必須承擔相應(yīng)的責任，不管是大所還是小所，在遵守法律方面都是平等的，在監(jiān)管要求方面也是一視同仁的。
證監(jiān)會會嚴格依照法律履行職責，會堅決貫徹中辦、國辦所發(fā)布的《關(guān)于依法從嚴打擊證券違法活動的意見》，會切實落實“零容忍”方針，對于任何違法違規(guī)行為都不會輕易放過，會依法維護廣大投資者的合法權(quán)益以及資本市場健康發(fā)展的秩序 。
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